7险企获税优健康险经营资质

 　　备受市场关注的个人税优健康险业务有了最新进展。

　　12月30日，中国保信相关人士向本报记者透露，截至目前，已有7家保险公司通过了中国信保对税优健康保险的系统验收，平安人寿、中国人寿、中国人民健康保险、阳光人寿、泰康养老、建信人寿和太平洋人寿成为有资质提供税优健康险解决方案的险企。

　　“目前这几家险企的税优产品资格及具体的健康税优产品均待保监会批复，个人税优健康险产品上市已进入倒计时，其将成为社保医疗外的有力补充，丰富民众的健康保障水平。”中国保信相关人士表示。

　　记者从平安人寿了解到，其设计的产品会在行业标准条款的基础上，进一步提升自身税优健康险产品优势，如提高报销额度、增加费率优惠力度以及提供一系列健康管理服务等。

　　七险企税优健康险产品待批复

　　“销售相关税优保险产品的保险机构需具备以下两个条件，申请开展个人税收优惠型健康保险业务，获保监会批复并公示;获保监会批复资格后，上报税优健康险产品，获保监会批复，并获保监会审批同意。目前，上述首批7家保险公司均在就上述流程进行申报，尚未有保险公司获批销售资格和获批产品。”12月31日，平安人寿一位参与个人税优健康险产品的负责人表示。

　　2015年8月，保监会正式发布了《个人税收优惠型健康保险业务管理暂行办法》，对保险公司经营税优健康险的资质提出了多项要求，其中包括需满足保险公司偿付能力管理规定，上一年度末和最近季度末的偿付能力充足率均不低于150%等。4个月后，《关于实施商业健康保险个人所得税政策试点的通知》出台，商业健康保险个人所得税政策试点从2016年1月1日起在全国31个城市正式启动。对试点地区个人购买符合规定的健康保险产品的支出，按照2400元/年的限额标准在个人所得税前予以扣除。

　　“个人健康险税优险将具有不会拒保和产品准入门槛低等特点，其设计将遵循合理定价、保本微利的原则，成为社保医疗外的有力补充，具有积极的社会意义。”此前，平安人寿总经理赵福俊接受本报专访时称。

　　虽然外界尚未看到各家保险公司的个人税优健康险产品具体形态，不过据赵福俊透露，平安人寿会走市场化的道路，其打造的产品主要以提高报销额度、增加费率优惠来打开市场。

　　事实上，记者也从相关渠道获悉，在获批的7家保险公司中，亦并非只有平安一家在积极备战市场。就在12月29日，太平洋保险在上海召开了健康保险税优政策企事业单位解决方案发布会，有全国300余家大型企业参与。

　　占据市场方式各不同

　　“从平安和太保业已发布的消息来看，首批7家公司抢占个人税优健康险市场方式都会不同，平安人寿会以其庞大的销售网络，还有整个平安集团各家子公司的协同营销，快速打开局面;而中国太保则率先与300多家大型企业结盟，走的是另外一条捷径。”12月31日，上海财经大学保险系精算博士王涛告诉记者。

　　在王涛看来，个人税优健康险最受关注的还是其税收优惠，也就说投保人愿意每个月从薪金中扣除200元来投保，那么这200元到底是由个人来承担还是企业来额外承担也暗藏玄机。

　　“如果个人投保，企业报销，那肯定会有很多投保人参与;另外由企业统一投保，作为一项补充医疗保险福利，也会促进这项业务打开市场局面。我觉得个人投保的积极性还需要企业去刺激，单靠保险公司一头热不一定能达到预期的效果。”王涛受访时坦言。

　　记者也从上海一家税务师事务所合伙人陈俊处了解到，个人自行投保和由企业统一投保以及企业和个人各分担一半所承担的税率以及能够免税的额度都不同。

　　“如果个人自行投保，相对应纳税所得额会低一些，如果是由企业统一投保或两者各承担一半的保费，那么在应纳税所得额上略高。但是第一种投保方式，是需要个人拿到保险公司的投保凭证之后去企业报销，所以比较繁琐。”陈俊称。

　　而这也是最困扰保险公司的地方，一家已经获得经营资格的寿险公司高层坦言，现在不是怕保险公司拿不出好的产品，而是个人有意愿投保，但是企业拖延报销;或者企业准备全部投保，而有一部分人又不愿意投保。

　　“我们即将推出的产品以年缴方式投保，每月缴纳200元无论对投保人还是保险公司都很繁琐，但是有些个人还更愿意月缴方式，因为一个人发生疾病的时间是不确定的，他在某年投保了2400元保费享受税收优惠，他不是在年末生病，而是在刚投保完就生病，他会觉得不合算。余下几个月的保费是白缴纳的。所以具体每家公司的产品都会精算的很清楚，这些问题都会考虑到。”平安人寿精算部门相关人士也坦承。

　　这位人士表示，市场上的税优健康险产品如果1月份不推出，那就可能要等到春节后的2月末3月初。个人税优健康险的市场反响好坏，将直接决定个人税延型养老险落地的速度，毕竟后者的产品设计以及税收支付更为复杂。